严防银行表外风险 银监会完善监管规则顺水鱼财经

近年来，商业' 银行表外业务快速发展，理财等“影子银行”风险正越来越受关注。为适应新形势下银行表外业务发展，银监会日前发布新版商业银行表外业务风险管理指引，并公开征求意见。专家表示，新指引扩大了监管范围，不留监管死角；与此同时增强了信息披露的力度，贯彻“穿透式”监管。

央行发布的《中国金融稳定报告（2016）》显示，截至2015年末，' 银行业金融机构表外业务余额为82.36万亿元，比上年末增长24.48%，表外资产规模相当于表内资产总规模的42.41%。

中国人民大学重阳金融研究院客座研究员董希淼表示，近年来，银行表外业务发展很快，为客户提供了多元化的金融服务，但也有不少金融机构把表外业务视为规避监管的“' target='_blank' >新大陆”。“表外业务不像表内业务要受风险限额、资本金约束、存贷比限制等严格要求，因此一些银行把表外业务视为表内贷款的替代，大量进行腾挪。”

央行曾针对31家大中型银行开展2016年度压力测试，其中就包括表外业务。央行报告称，商业银行表外业务管理仍然较为薄弱，表内外风险可能出现交叉传染。

为规范表外业务发展和切实防范风险，银监会曾于2011年发布过一版《商业银行表外业务风险管理指引》，共4章20条相关规范。在随后5年中，监管部门针对各类具体表外业务陆续制订了一系列监管制度规定，不仅涵盖了传统类表外业务，还对理财、代理代销等业务加强了监管。

不过，现行规则已难以适应当前表外业务的监管与管理需要，亟待更新和完善。“尽管监管部门一直出台相关政策，但"打补丁"并非长久之计，需要完善监管范围，不留死角。”董希淼表示，与2011年版指引相比，新指引最重要的变化是，表外业务的分类发生了很大变化。

记者发现，旧指引只把表外业务简单分为担保类和部分承诺类，而新指引则将表外业务分为担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类、其他类等。对近几年发展较快的理财业务、债券承销、委托贷款等业务更提出明确的分类和要求。

业内人士介绍，去年不少银行理财资金流入股市，而今年不少理财资金又流入' 房地产市场，理财等“影子银行”正资金脱实入虚，增加局部领域的资产泡沫。

银行业理财登记托管中心发布的《' 中国银行业理财市场报告》显示，截至6月底，全国共有454家银行业金融机构有存续的' 理财产品68961只；理财资金账面余额26.28万亿元。其中，13.06%的银行理财资金流向了房地产，规模约2.09万亿元。

在10月下旬银监会召开的三季度经济金融形势分析会上，银监会主席' target='_blank' >尚福林明确表示，严控房地产金融业务风险，严禁银行理财资金违规进入房地产领域。此次新指引专门将理财归为代理投融资服务类业务，并提出相应的监管要求。

此次新指引还在风险管理方面专门梳理出十五条要求，明确限额管理、授权管理、计提拨备等规则。

“尽管很多要求11年的那版没有提到，但并不是说监管在实际操作中没有要求，而且正规操作的银行也都会根据风险设置额度和计提拨备的。”一位股份制银行风险管理部门人士称，“新指引还是延续了原有的监管要求，一直正规操作的银行几乎不会受到影响，而一直不太规范、钻政策空子的机构可能需要注意了。”

此外，新指引对于信息披露单列一章，足以说明信息透明的重要性，这也符合巴塞尔协议相关信息披露的要求。

“信息透明是此次新指引提出的五大原则之一。”董希淼表示，此前，不少银行表外业务的信息透明度不高，监管部门对很多表外资产把握不到，有些银行甚至自己也说不清楚，存在一定的风险隐患，增加信息披露有助于银监会实现“穿透式”监管。