保险理财：年金与健康险将迎新突破顺水鱼财经

第1财金专讯 随着通胀压力的增加，' 大众对保险产品的抗通胀功能和创新力度提出了新要求。

变额年金之所以可以给广大的投保人提供投资保障，所依赖的是保险公司在资本市场上的运作经验。从目前试点推出变额年金的保险公司中了解到，目前该产品的销量，与之前的愿景相去较远。业内人士认为，“生不逢时”才是主因。

在国外，变额年金可以投资诸多衍生品，以对冲股市的波动。然而，近一年来我国资本市场受到了较大的冲击，加上我国资本市场上可用来对冲的衍生产品较少，难免使得变额年金产品的账户价值有所下降。

不过，随着下半年股市的逐渐回暖，以及保险投资新政出炉后衍生品市场向保险资金开闸，相信我国变额年金产品市场的发展空间仍然巨大。

值得一提的是，今年下半年，备受关注的“个人税收递延型' 养老保险”也有望推出，无疑将成为保险产品创新中的重头戏。

所谓“个人税收递延型养老保险”，是指投保人在税前列支保费，在领取' 养老金时再缴纳税款的一种个人年金计划形式的养老保险方案。根据记者测算，对于一位月收入1万元的白领而言，据其收入所对应的税率公式来计算（' 个税起征点3500、税率20%、速算扣除数555元），每个月需缴个税745元。如果他用1000元在税前购买“个人税收递延型养老保险”，则每月工资计税金额为9000元，需缴个税545元。前后相比，每月可少缴200元个税。因此，也有业内人士指出，税延型养老险更适合收入达到一定程度的人群。

另外，健康险产品也有望借助新医改异军突起。今年3月，国务院颁布《“' 十二五”期间深化医药卫生体制改革规划暨实施方案》， “鼓励企业、提出 个人参加商业健康保险及多种形式的补充保险，落实税收等相关优惠政策”。随着专业健康险公司的相继成立，相信健康险市场也将迎来更多产品创新。 （上证）