给自己做一份投资年报顺水鱼财经

再过十一天，2013年就要和投资者说再见了。期待、忙碌、紧张了一年的投资者，在即将过去的一年里，绝大多数出现了不同程度的亏损，留下不少遗憾。在辞旧迎新的日子即将到来之际，有必要抽点时间，给自己做一份《证券投资年度财务报表》(以下简称年报)。

为啥做年报

有些投资者可能早就养成了年底做年报的习惯，但对另一些投资者而言，恐怕会将年报与公司、企业等会计主体联系在一起。因为按照一般的理解，年报多指对外会计报表，很少有人会将庞杂、繁琐的年报与投资者个人挂起钩来。

实际上，年报并非属于会计主体的专利，作为普通投资者，尤其是把证券投资作为一种事业追求的投资者，同样需要养成定期给自己做一份年报的习惯。

做年报的好处显而易见。首先，有利于做个“明白人”。通过做年报，弄清楚自己一年来在证券市场投入多少，盈利还是亏损，盈多少、亏多少才会一目了然；其次，有利于做个“聪明人”。股市是机会与风险并存的投资场所，无论盈还是亏都十分正常，但不能不知道为什么盈、为什么亏。通过做年报，研究一年来的投资得失，不仅能知道盈亏数额，且能发现盈亏原因及今后注意事项；第三，有利于做个“老练人”。通过做年报，养成勤学苦练习惯，培养分析判断能力，可使自己成为经得起各种考验的股市投资“老练人”"。怎样做年报

总体而言，投资者个人年报无须做得面面俱到，只须做好四张简单的报表即可。

第一张:《2013年初账户资产总值表》

做年报前，先弄清年初账户资产总值。细心的投资者一般会在岁末年初记录自己账户里的持股品种、数量和资金余额。有了这些原始数据，做年初账户资产总值表就非常简单。如果当初没有记录这些数据，就须通过其它方式—或仔细回忆，或通过行情交易软件，登录个人账户，反算出年初账户里的持股情况和资金余额。在此基础上，再将持股情况和资金余额填入表内。

第二张:《2013年及之前投入资金一览表》

年内交易中曾一次或多次往账户内追加资金的投资者，需根据资金追加情况及时填写此表；从账户内抽离过资金的投资者同样需填写此表，但此时“年内投入”项内的数据为负。填表时，只须依照年内投入、投入合计、年末总值、当年盈亏、历年投入、总盈亏额顺序分别填写。其中，本年度的年初总值等于上年度的年末总值；投入合计等于年初总值加上年内投入；当年盈亏等于年末总值减去投入合计；本年度的历年投入等于上年度的历年投入加上本年度的年内投入；本年度的总盈亏额等于上年度的总盈亏额加上本年度的当年盈亏。年内投入资金不变的投资者无需填写此表。

第三张:《2013年末账户资产总值表》

在填写上述两表的基础上填写本表，目的在于通过计算2013年末账户资产总值，再与年初账户资产总值进行比较，为下一步统计《2013年证券投资财务报表》奠定基础。填写此表的最终目的是计算出年末账户资产总值(这既是2013年末账户资产总值，同时也是2014年初账户资产总值)，可供下一年度制作年报时使用。

第四张:《2013年证券投资财务报表》

本表是投资者给自己做的最终年报，若将历年《证券投资财务报表》汇总并保存，便可作为个人证券投资的历史档案。值得一提的是，计算并填写年内指数涨跌幅，既可用一种指数(如上证指数)，也可用两种或多种指数，一般用上证指数和深证成指这两种指数的平均数；此外，在填写上述三表基础上，还须填写账户内年初和年末的收盘市值、资金余额和资产合计，并计算出涨跌幅；另应计算出年初和年末的资产总计以及总盈亏、总涨跌幅。其中，年末资产总计的“实余额”须用“年末数”减去“年投入”后获得，再用此“实余额”与年初资产总计比，计算出年度盈亏额及总涨跌幅。至此，一份完整的《2013年证券投资财务报表》即告完成。

需要注意啥

做年报不要“为做而做”，而应与年度总结结合起来，总结经验教训。只有这样，才能更好地发挥年报的作用。在利用年报进行分析、总结时，一般采取两种方式:

一是将年报结果—“年度盈亏额及涨跌幅”与指数进行比较，看看是跑赢指数还是相反。一般情况下，年报结果显示的年度涨跌幅若能跑赢指数，说明操作是成功的，可多从经验角度加以总结；否则宜多总结教训。

二是将全年操作结果与持股不动进行比较，看看“动”与“不动”哪种方式操作效果好。一年下来，持股不动、始终没有操作的投资者不会很多，多数投资者或多或少进行过进出交易。此时，可作一番这样的比较—辛苦忙碌一年后年报反映的盈亏额及涨跌幅与持股不动比:假如“动”比“不动”要好，说明适合短线操作，反之，说明不适合短线操作，今后须引以为戒。